Wat verandert er financieel bij een verhuizing naar Colombia?
Vink aan waar je inkomen vandaan komt. Je ziet dan welke regels Colombia en Nederland toepassen op jouw situatie: welk land belasting mag heffen, welke regelingen er zijn en hoe je verzekerd raakt. Met de bron erbij, zodat je het zelf kunt nakijken.
Dit geldt voor iedereen die verhuist. Vink hierboven aan wat op je van toepassing is, dan komt de rest erbij.
Welk land mag heffen
Over welk deel van je inkomen krijgt je nieuwe woonland het heffingsrecht?
Na meer dan 183 dagen belast Colombia je wereldinkomen
Ben je in een periode van 365 dagen meer dan 183 dagen in Colombia, dan ben je er fiscaal inwoner. Colombia belast dan je inkomen uit Colombia én uit het buitenland.
De dagen van aankomst en vertrek tellen mee. Loopt het verblijf over twee kalenderjaren, dan ben je inwoner vanaf het tweede jaar. Zonder verdrag kan zo hetzelfde inkomen in twee landen belast worden. De aftrek voor buitenlandse belasting staat in het blok regeling.
- fiscaal inwoner
- na meer dan 183 dagen in 365
Bijzondere regelingen
Bestaat er een gunstregime, en kom je ervoor in aanmerking?
Belasting die je in Nederland betaalde, trek je af in Colombia
Een inwoner van Colombia die over buitenlands inkomen in het buitenland belasting betaalde, mag die aftrekken van de Colombiaanse belasting over hetzelfde inkomen.
De aftrek is nooit hoger dan wat Colombia zelf over dat inkomen vraagt. Zonder verdrag is dit de enige regel die dubbele heffing beperkt. Bewaar dus elk jaar de jaaropgaven met de ingehouden Nederlandse belasting.
- aftrek
- tot het Colombiaanse bedrag over hetzelfde inkomen
Wat Nederland niet loslaat
Welke Nederlandse verplichting reist met je mee?
Je AOW-opbouw stopt bij vertrek, repareren kan binnen één jaar
Wie buiten Nederland gaat wonen, is meestal niet meer verzekerd voor de AOW en de Anw. Elk jaar dat je niet verzekerd bent, krijg je later 2 procent minder AOW.
Dit gaat over de opbouw, niet over de uitbetaling. Wat je tot je vertrek opbouwde, blijft staan. Vertrek je vóór je AOW-leeftijd, dan kost elk jaar tot die leeftijd 2 procent. Met een vrijwillige verzekering bij de SVB dicht je het gat. Daarvoor heb je één jaar vanaf het moment dat je niet meer verzekerd bent. Dat geldt voor ieder van een stel apart.
- korting per niet-verzekerd jaar
- 2% van je AOW
- aanmelden vrijwillige verzekering
- binnen 1 jaar
Je Nederlandse basisverzekering eindigt bij uitschrijving
Je basisverzekering stopt op de dag dat je je uitschrijft. Je nieuwe polis begint pas als de verzekeraar je heeft geaccepteerd.
Zonder CAK is er geen vangnet. Stel je de verzekeringsvraag uit tot na de verhuizing, dan kan een verzekeraar je weigeren of dingen uitsluiten. Regel dus eerst je dekking, en zet pas daarna stappen die je niet kunt terugdraaien. Zorg dat er geen dag tussen de einddatum in Nederland en je eerste verzekerde dag zit.
Waar dit vandaan komt: De verdragslandenlijst voor de zorg (geen CAK-route) en de vaste emigratieregel dat de Zvw bij uitschrijving eindigt.
Lees het hele verhaalDit is geen fiscaal advies
Dit zijn de regels die op jouw situatie van toepassing zijn. Wat ze samen opleveren, staat hier niet. Bij Colombia draait het om een verdrag dat er nog niet is: het belastingverdrag van 2022 is getekend maar niet in werking, en een socialezekerheids- en een zorgverdrag zijn er niet. Zonder verdrag houdt Nederland zijn heffing over je AOW, je pensioen en je lijfrente, en krijg je geen heffingskorting. Colombia belast je wereldinkomen zodra je er meer dan 183 dagen bent, met een vrijstelling voor pensioenen tot 1.000 UVT per maand en een aftrek voor belasting die je in Nederland al betaalde. Wie alleen gaat, krijgt de AOW voor gehuwden. En in plaats van het CAK heb je een eigen polis nodig. Welke combinatie jij hebt, bepaalt je netto maandinkomen. Neem deze lijst mee naar een fiscalist die beide landen kent.
Twijfel je nog tussen landen? Leg de regels van twee of drie landen naast elkaar
En dan het traject zelf
Weten welke regels gelden, is de eerste helft. De tweede helft is ze op tijd toepassen: in de goede volgorde, zonder een termijn te missen, en met je documenten bij de hand.
Alle stappen op één lijst, gratis
Nog niet klaar om te beginnen? Dan krijg je de vertrekchecklist voor Colombia: alle stappen op volgorde, om te printen en af te vinken. Daarbij vijf mails in anderhalve week, met de valkuilen en de echte kosten. Verandert er iets aan de regels voor Colombia, dan hoor je het. Daarna vragen we één keer hoe het ervoor staat, en sturen we af en toe één ding dat bij jouw moment past. Geen nieuwsbrief, en uitzetten kan altijd.